Pour les médecins libéraux et les pharmaciens titulaires, conserver ou transférer un ancien Madelin demande de regarder d’abord les besoins du cabinet, de l’officine et du foyer. Le PER reste une épargne destinée à la retraite, dont la disponibilité est encadrée.
Partir des besoins professionnels et familiaux
Pour un médecin généraliste ou spécialiste exerçant en libéral, comme pour un pharmacien titulaire, préparer sa retraite demande de regarder aussi les années qui la précèdent. Avant de comparer deux contrats, il est utile de mettre face à face les projets professionnels, les dépenses du foyer et l'argent mobilisable pour chacun. Un cabinet à réaménager, un équipement à remplacer ou une période de transition avant une cession constituent, par exemple, des besoins à inscrire dans ce calendrier. Ce sont des illustrations de méthode, sans préjuger de leur financement. Chez Adeys Officina, le point de départ proposé est donc une question concrète : quelle part de votre épargne pouvez-vous consacrer à un horizon lointain, après avoir identifié ce qui doit rester accessible ? Le PER est destiné à la retraite ; sa place dans le patrimoine se réfléchit à partir de cette contrainte.
Un ancien Madelin n'appelle pas une décision précipitée au seul motif qu'un produit lui a succédé. Ces contrats ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020, mais un contrat existant peut se poursuivre ; son épargne peut aussi être transférée vers un PER. Pour préparer le choix, rassemblez le contrat initial, ses avenants et les derniers relevés, puis demandez une présentation écrite des deux scénarios : conservation et transfert. Quels éléments du contrat actuel souhaitez-vous garder ? Qu'attendez-vous concrètement du nouveau plan ? La possibilité juridique d'un transfert ne répond pas à ces questions patrimoniales. Pour un praticien proche de la fin de son activité, l'examen peut partir du revenu futur recherché ; pour un titulaire ayant encore des projets professionnels, il peut commencer par les besoins à financer avant la retraite. Aucune de ces situations ne suffit, à elle seule, à désigner le meilleur contrat.
Distinguer transfert et disponibilité
Prenons un exemple purement illustratif : une médecin libérale envisage de rénover son cabinet et possède déjà un contrat Madelin. Elle souhaite également revoir l'organisation de son épargne retraite. Le travail préparatoire consiste à traiter ces deux projets séparément, en précisant pour chacun la date envisagée et les ressources nécessaires. Transférer une épargne vers un PER signifie changer de dispositif retraite ; cela ne crée pas une enveloppe librement utilisable pour les travaux. Le même raisonnement vaut pour un titulaire qui prépare un investissement dans son officine. Sur une feuille de travail, il peut être utile de distinguer les engagements professionnels, le budget familial et l'épargne réservée au long terme. Cette présentation n'impose ni montant de précaution uniforme ni produit particulier : elle sert à repérer une éventuelle contradiction entre le calendrier des dépenses et celui de l'épargne.
Décrire précisément tout projet de déblocage
Le PER est en principe indisponible jusqu'à la retraite, avec des exceptions encadrées. L'acquisition de la résidence principale figure parmi les motifs prévus ; acheter les murs d'un cabinet ou d'une officine ne correspond pas à ce motif. Il faut donc décrire exactement le projet immobilier avant de compter sur cette épargne. Pour un médecin ou un pharmacien qui prévoit à la fois un déménagement familial et une opération sur ses locaux professionnels, les deux budgets méritent d'être présentés distinctement. De même, une cessation volontaire d'activité ne doit pas être assimilée au cas de cessation non salariée faisant suite à un jugement de liquidation judiciaire. Sans détailler toutes les exceptions, la bonne question à poser au gestionnaire est précise : le projet envisagé correspond-il à un motif autorisé, pour quelles sommes et avec quels justificatifs ? Une intention de retrait ne vaut pas confirmation de sa faisabilité.
Comparer les contrats avant de décider
Pour comparer les contrats, partez de l'usage attendu de l'épargne à la retraite. Avez-vous surtout besoin d'un complément régulier pour le foyer, d'une somme destinée à un projet identifié, ou souhaitez-vous étudier plusieurs scénarios ? Le PER permet notamment une sortie en capital ou en rente pour les versements volontaires, mais une option irrévocable pour la rente peut limiter le choix. L'existence de cette possibilité justifie de relire les engagements avant toute signature. Demandez aussi une comparaison des frais, des supports proposés et des conditions contractuelles, sans réduire le dossier à une performance passée ou à une présentation commerciale. Pour un couple dont l'un des membres prévoit de poursuivre son activité plus longtemps, dessiner deux calendriers de revenus constitue un exercice préparatoire utile. Il ne s'agit pas de prédire le futur, mais de rendre explicites les hypothèses sur lesquelles reposera la décision.
L'examen fiscal et celui des droits professionnels doivent ensuite disposer de leurs propres données. Cet article ne chiffre aucun plafond de déduction et ne calcule aucune pension CARMF ou CAVP. Pour préparer un rendez-vous, indiquez la profession, le mode d'exercice, l'existence éventuelle d'une activité salariée et les contrats déjà détenus ; joignez les documents fiscaux et les relevés de retraite correspondants. L'objectif est de poser les bonnes questions sans appliquer à tous les professionnels de santé une situation type. Adeys Officina invite à conserver une trace du raisonnement : besoins de liquidités identifiés, objectif de retraite, comparaison des contrats et points restant à éclaircir. La décision de conserver ou de transférer peut alors être examinée sur un dossier cohérent. Ce cadre est général et pédagogique ; il ne permet pas, à lui seul, de conclure qu'un transfert serait adapté à une personne donnée.
Sources institutionnelles
- Plan d'épargne retraite (PER) — PER individuel — service-public.gouv.fr
Illustration générée par intelligence artificielle.
Votre prochaine étape
Et pour votre officine ou votre cabinet ?
Vous souhaitez faire le point sur votre situation ou préparer un projet ? Prenons le temps d’en parler.
Prendre rendez-vous